النقاط الرئيسية:
- يمكنك توفير الوقت وتجنب الأخطاء بانتظار قيام ATO بملء بعض البيانات مسبقًا في إقرارك الضريبي قبل تقديمه
- اللجوء إلى محاسب متخصص لا يضمن استرداد مبلغ أكبر، ولكنه يساعد في ضمان الامتثال الضريبي وتسهيل العملية
- تحقق من الحسومات وخيارات الدعم التي قد تكون مؤهلاً لها من خلال عيادة الضرائب أو برنامج المساعدة الضريبية
في أستراليا، يمثل الإقرار الضريبي أداة تتبع ضريبة الدخل مقابل الخصومات التي يمكن المطالبة بها.
بناءً على هذا الإقرار، يحدد مكتب الضرائب الأسترالي (ATO) أي مبلغ مسترد تستحقه أو دين تتحمل مسؤوليته.
ويذكر مساعد مفوض ATO، روبرت طومسون، دافعي الضرائب بأن لديهم حتى 31 أكتوبر لتقديم إقراراتهم الضريبية، أو فترة أطول إذا قاموا بذلك من خلال محاسب متخصص. وعلى الرغم من إمكانية التقديم بدءًا من 1 تموز/يوليو، يُنصح بالانتظار حتى نهاية الشهر حتى يتمكن ATO من ملء بعض معلوماتك المالية تلقائيًا، مثل ملخص مدفوعات الوظيفة ودخل الفوائد وبيانات التأمين الصحي الخاص.
Even for data that is automatically pre-filled in your tax return, it is best practice to crosscheck with your records and confirm it is correct Credit: adamkaz/Getty Images
تتضمن المعلومات المملوءة مسبقًا أي مدفوعات رعاية اجتماعية تلقيتها.
وأضاف جاستن بوت، مسؤول المعلومات في Services Australia : "في منتصف تموز/يوليو تقريبًا، سنوفر ملخص دفعات Centrelink إذا كنت أحد عملائنا".
إذا تلقيت إعانة ضريبة الأسرة أو إعانة رعاية الطفل، ستقوم هيئة الخدمات الأسترالية من خلال مقارنة تقدير الدخل المعلن مع دخلك الفعلي.
بناءً على إشعار ATO بتقييم إقرارك الضريبي، قد تحتاج إلى سداد أموال أو تلقي أموال لتتناسب مع الدفعات التي تستحقها.
إذا كان تقدير دخلك مطابقًا لدخلك الفعلي، فلن يكون هناك حاجة إلى أي تعديل.
يجب عليك إبلاغ ATO إذا لم تكن أنت أو شريكك بحاجة إلى تقديم إقرار ضريبي للسنة المالية، لأنهم لا يحصلون على هذه المعلومات تلقائيًا.
ويجب على القادمين الجدد في أستراليا التحقق مما إذا كانوا بحاجة إلى تقديم إقرار ضريبي عن السنة المالية الماضية.
In Australia, taxpayers are entitled to the tax-free threshold. It means you can earn up to $18,200 each year without paying tax. Credit: jeangill/Getty Images
يمكن المطالبة بالخصومات الضريبية مقابل النفقات المتكبدة كجزء من عملك.
يشير طومسون من ATO إلى ثلاثة أمور رئيسية يجب تذكرها قبل المطالبة بالخصومات الضريبية:
- يجب أن تكون قد دفعت النفقات بنفسك ولم يتم تعويضك عنها.
- يجب أن ترتبط هذه النفقات بشكل مباشر بالدخل الذي تكسبه.
- يجب أن يكون لديك سجل موثق، عادة في شكل إيصال، لإثبات النفقات.
العمل من المنزل
إذا كنت تعمل من المنزل، يمكنك : مبلغ ثابت لكل ساعة عمل من المنزل (طريقة السعر الثابت) أو نفقاتك الفعلية (طريقة التكلفة الفعلية).
في كلتا الحالتين، يجب عليك الاحتفاظ بسجل للساعات التي عملت فيها من المنزل طوال العام.
وقال طومسون: "على موقع ATO الإلكتروني،يمكن أن يساعد الأشخاص على فهم ما يمكنهم وما لا يمكنهم المطالبة به بالنسبة لنوع وظائفهم المحدد وما هي السجلات التي يحتاجون إلى الاحتفاظ بها".
If working from home, you need to keep records to substantiate any claims for tax deductions on expenses incurred. Credit: MoMo Productions/Getty Images
الدعم المتاح
قد يكون أصحاب الدخل الذي يقل عن 60 ألف دولار سنويًا مؤهلين للحصول على دعم في تقديم إقراراتهم الضريبية من خلال .
بالإضافة إلى ذلك، يوجد برنامج العيادة الضريبية الوطنية ، وهو برنامج ممول فيدراليًا تديره أكثر من 15 عيادة في جميع أنحاء البلاد بشكل مستقل عن ATO، ويوفر مشورة مجانية للمؤهلين بالتعاون مع وكلاء الضرائب المسجلين.
آن كايس كومار، أستاذة مشاركة في قانون الضرائب بجامعة نيو ساوث ويلز والمدير المؤسس للعيادة الاستشارية للضرائب والأعمال بجامعة نيو ساوث ويلز، توضح أن الخدمة تساعد الأشخاص الذين يعانون من ضائقة مالية.
وتقول: "يتم إحالتهم إلينا من القطاع المجتمعي، في الغالب من خلال المستشارين الماليين، والخدمات القانونية، و Lifeline، وغيرها من أشكال الدعم المجتمعي".
اللجوء إلى محاسب متخصص
يختار العديد من الأستراليين الدفع مقابل خدمات محاسب متخصص لتقديم إقراراتهم الضريبية.
وتشير التقارير إلى أن اللجوء الى المحاسب المتخصص في أستراليا يأتي في المرتبة الثانية بعد إيطاليا.
تظهر دراسة شارك في إجرائها البروفيسور آن كايس كومار أن اللجوء الى محاسب متخصص لا يؤدي إلى مكاسب كبيرة في استرداد الضرائب مقارنة بالتقديم الفردي، إلا إذا كان لديك دخل سنوي لا يقل عن 180 ألف دولار.
وتوضح: "مع المؤلفين المشاركين، كريس إيفانز ويونغديوك ليم، نظرنا إلى عينة مكونة من أكثر من خمسة ملايين إقرار ضريبي أسترالي على مدى أربع سنوات. لقد وجدنا أن الفائدة الحقيقية التي يحصل عليها الأشخاص من الاستعانة بمستشار ضريبي - ما لم يكن لديك مستويات عالية من الدخل الإضافي، مثل دخل الأعمال والإيجار أو الأموال من الشراكات والصناديق الاستئمانية - هي الراحة واليقين."
If using a tax agent to file your tax return, make sure that you’ve registered with them by 31 October and that they’ve notified the ATO. Credit: Edwin Tan /Getty Images
"إن مجلس ممارسي الضرائب هو أول نقطة اتصال لك، ولكن عادةً سترى اعتماد الشخص ويمكنك البحث للتأكد من أنه وكيل ضرائب مسجل."
وتذكر دائمًا أن تكون يقظًا ضد عمليات الاحتيال التي تنتحل شخصية ATO. يشير السيد طومسون إلى زيادة بنسبة 60 في المئة في عدد المحتالين الذين يتصلون بدافعي الضرائب في عام 2023 للحصول على المعلومات الشخصية.
تتضمن هذه التفاصيل التي قد تمكن المحتال من انتحال شخصيتك، مثل اسمك أو عنوانك أو معرف myGov أو رقم الملف الضريبي أو تفاصيل بطاقة الائتمان.
وينصح السيد طومسون: "تأكد ما إذا كانت الرسالة أو المكالمة التي تلقيتها غير صحيحة، ولا تنقر أبدًا على الروابط المؤدية إلى حساب MyGov الخاص بك. اذهب دائمًا واكتب تفاصيل MyGov أو ATO في متصفحك. واتصل بنا في أقرب وقت ممكن إذا كنت تعتقد أن هناك خطأ ما أو لاحظت نشاطًا مشبوهًا على حساب ATO الخاص بك."
Some Services Australia payments, like those relating to flooding and natural disasters are taxable and you need to add them manually on your tax return. Source: Moment RF / Songsak rohprasit/Getty Images
روابط مفيدة
- بالنسبة للمواضيع المتعلقة بالضرائب المرتبطة بمدفوعات وخدمات Centrelink، يمكنك العثور على ، أو الاتصال بخدمة الهاتف متعددة اللغات من Centrelink على الرقم 131202.
- إذا كنت قد حصلت على إعانة ضريبية عائلية أو إعانة رعاية الطفل في السنة المالية الماضية.
- إذا كنت قد دفعت ضريبة في بلد آخر خلال السنة المالية الماضية، فقد تتمكن من المطالبة في أستراليا بتعويض ضريبة الدخل الأجنبية. .
- هي أداة مجانية لحفظ السجلات في تطبيق ATO.
- تعرف على برنامج العيادة الضريبية .
- إذا كنت تكسب 60 ألف دولار أو أقل، فقد تكون مؤهلاً للحصول على مساعدة في تقديم إقرارك الضريبي من خلال برنامج المساعدة الضريبية التابع لـ ATO.
- تتوفر المعلومات المتعلقة بالموضوعات المتعلقة بالضرائب بلغات مختلفة على موقع ATO الإلكتروني. قم بزيارة ().
استمعوا للتفاصيل كاملة في التدوين الصوتي في الأعلى.
